深圳企業(yè)向香港進(jìn)行境外直接投資（ODI）的備案流程解析

在全球化經(jīng)濟(jì)背景下，深圳企業(yè)向香港等境外地區(qū)進(jìn)行投資已成為常見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。為確保此類(lèi)投資行為的規(guī)范與合規(guī)，我國(guó)實(shí)施了雙備案制度，即企業(yè)需在國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)改部門(mén)”）及商務(wù)部（或其地方對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)）完成備案手續(xù)后，方可向銀行申請(qǐng)外匯匯出。以下是對(duì)該備案流程的詳細(xì)解析：

一、管理范疇界定

發(fā)改部門(mén)管理范疇：

涵蓋對(duì)境外土地、自然資源勘探開(kāi)發(fā)權(quán)、基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)及經(jīng)營(yíng)權(quán)的獲取。

涉及境外企業(yè)或資產(chǎn)的并購(gòu)、新建及增資。

包括境外股權(quán)投資基金的設(shè)立、參股及通過(guò)協(xié)議、信托等手段對(duì)境外企業(yè)或資產(chǎn)的控制。

商務(wù)部門(mén)管理范疇：

主要針對(duì)企業(yè)在境外新設(shè)、并購(gòu)非金融企業(yè)，或獲取既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)等權(quán)益的行為進(jìn)行監(jiān)管。

二、管理方式與敏感區(qū)域/行業(yè)界定

管理方式：

雙方均采取核準(zhǔn)與備案相結(jié)合的方式，對(duì)特定項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格審查。

敏感區(qū)域與行業(yè)：

發(fā)改部門(mén)：關(guān)注的敏感區(qū)域包括未建交國(guó)家、戰(zhàn)亂地區(qū)及根據(jù)政策需限制投資的國(guó)家；敏感行業(yè)則涉及武器裝備、跨境水資源、新聞傳媒及政策限制類(lèi)行業(yè)。

商務(wù)部門(mén)：同樣關(guān)注未建交國(guó)家及受聯(lián)合國(guó)制裁的國(guó)家；敏感行業(yè)則側(cè)重于出口限制產(chǎn)品及技術(shù)、影響多國(guó)利益的行業(yè)。

三、備案層級(jí)與程序

備案層級(jí)：

對(duì)于央企及中方投資額超過(guò)3億美元的項(xiàng)目，需直接向國(guó)家發(fā)改委及商務(wù)部提交備案申請(qǐng)；

投資額低于3億美元的項(xiàng)目，則根據(jù)屬地原則分別向省級(jí)發(fā)改委與商務(wù)廳（或下放至設(shè)區(qū)市的對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)）申請(qǐng)備案。

備案程序：

發(fā)改部門(mén)：在提交材料后，企業(yè)將在5個(gè)工作日內(nèi)收到補(bǔ)正通知，隨后于7個(gè)工作日內(nèi)獲得備案通知書(shū)。

商務(wù)部門(mén)：要求備案表內(nèi)容真實(shí)、完整且符合法定形式，通常于收到申請(qǐng)后3個(gè)工作日內(nèi)完成備案并頒發(fā)《境外投資批準(zhǔn)證書(shū)》。

四、備案結(jié)果與后續(xù)管理

備案結(jié)果：

發(fā)改部門(mén)出具的備案通知書(shū)有效期為2年，企業(yè)可申請(qǐng)延期。

商務(wù)部門(mén)頒發(fā)的《境外投資批準(zhǔn)證書(shū)》同樣具有2年有效期，若在此期限內(nèi)未實(shí)際開(kāi)展境外投資活動(dòng)，則證書(shū)自動(dòng)失效。

變更與注銷(xiāo)：

當(dāng)投資主體、地點(diǎn)、內(nèi)容、規(guī)模或投資額等發(fā)生重大變更時(shí)，企業(yè)需向發(fā)改部門(mén)重新申請(qǐng)備案。

商務(wù)部門(mén)則要求企業(yè)在《證書(shū)》載明的境外投資事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，無(wú)論是實(shí)質(zhì)性還是非實(shí)質(zhì)性變更，均需及時(shí)辦理變更手續(xù)。

商務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)處理企業(yè)終止境外投資后的注銷(xiāo)報(bào)告，而發(fā)改部門(mén)則不直接涉及注銷(xiāo)流程。