深圳企業(yè)向香港進行境外直接投資（ODI）的備案流程解析

在全球化經(jīng)濟背景下，深圳企業(yè)向香港等境外地區(qū)進行投資已成為常見的經(jīng)濟活動。為確保此類投資行為的規(guī)范與合規(guī)，我國實施了雙備案制度，即企業(yè)需在國家發(fā)展和改革委員會（簡稱“發(fā)改部門”）及商務(wù)部（或其地方對應(yīng)機構(gòu)）完成備案手續(xù)后，方可向銀行申請外匯匯出。以下是對該備案流程的詳細解析：

一、管理范疇界定

發(fā)改部門管理范疇：

涵蓋對境外土地、自然資源勘探開發(fā)權(quán)、基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)及經(jīng)營權(quán)的獲取。

涉及境外企業(yè)或資產(chǎn)的并購、新建及增資。

包括境外股權(quán)投資基金的設(shè)立、參股及通過協(xié)議、信托等手段對境外企業(yè)或資產(chǎn)的控制。

商務(wù)部門管理范疇：

主要針對企業(yè)在境外新設(shè)、并購非金融企業(yè)，或獲取既有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營權(quán)等權(quán)益的行為進行監(jiān)管。

二、管理方式與敏感區(qū)域/行業(yè)界定

管理方式：

雙方均采取核準(zhǔn)與備案相結(jié)合的方式，對特定項目進行嚴格審查。

敏感區(qū)域與行業(yè)：

發(fā)改部門：關(guān)注的敏感區(qū)域包括未建交國家、戰(zhàn)亂地區(qū)及根據(jù)政策需限制投資的國家；敏感行業(yè)則涉及武器裝備、跨境水資源、新聞傳媒及政策限制類行業(yè)。

商務(wù)部門：同樣關(guān)注未建交國家及受聯(lián)合國制裁的國家；敏感行業(yè)則側(cè)重于出口限制產(chǎn)品及技術(shù)、影響多國利益的行業(yè)。

三、備案層級與程序

備案層級：

對于央企及中方投資額超過3億美元的項目，需直接向國家發(fā)改委及商務(wù)部提交備案申請；

投資額低于3億美元的項目，則根據(jù)屬地原則分別向省級發(fā)改委與商務(wù)廳（或下放至設(shè)區(qū)市的對應(yīng)機構(gòu)）申請備案。

備案程序：

發(fā)改部門：在提交材料后，企業(yè)將在5個工作日內(nèi)收到補正通知，隨后于7個工作日內(nèi)獲得備案通知書。

商務(wù)部門：要求備案表內(nèi)容真實、完整且符合法定形式，通常于收到申請后3個工作日內(nèi)完成備案并頒發(fā)《境外投資批準(zhǔn)證書》。

四、備案結(jié)果與后續(xù)管理

備案結(jié)果：

發(fā)改部門出具的備案通知書有效期為2年，企業(yè)可申請延期。

商務(wù)部門頒發(fā)的《境外投資批準(zhǔn)證書》同樣具有2年有效期，若在此期限內(nèi)未實際開展境外投資活動，則證書自動失效。

變更與注銷：

當(dāng)投資主體、地點、內(nèi)容、規(guī)模或投資額等發(fā)生重大變更時，企業(yè)需向發(fā)改部門重新申請備案。

商務(wù)部門則要求企業(yè)在《證書》載明的境外投資事項發(fā)生變更時，無論是實質(zhì)性還是非實質(zhì)性變更，均需及時辦理變更手續(xù)。

商務(wù)部門負責(zé)處理企業(yè)終止境外投資后的注銷報告，而發(fā)改部門則不直接涉及注銷流程。